3.0 toodetakse järgmistel tüüpilistel juhtudel:
ostja tagastab mittesobiva/defektse kauba;
ostja tagastab seadmed;
ostja tagastab konteineri;
komisjoni agent/agent tagastab kauba.
Nende toimingute kajastamiseks ettevõtte andmebaasis esitatakse dokument “Kauba tagastamine ostjalt”. Seda saab sisestada kahel viisil: müügidokumendi või jaemüügiaruande alusel või käsitsi.
1C-s ostjalt kauba tagastamise loomine müügi või jaemüügiaruande põhjal on selle töötlemiseks lihtsaim ja kiireim viis. Sel juhul täidetakse andmed, maksumus ja muud andmed müügidokumendist automaatselt.
Vaatleme ostjalt kauba tagastamise käsitsi täitmise meetodit. Vahekaardil "Müük" olevate toimingute loendis peate valima sobiva toimingu tüübi "Kauba tagastamine klientidelt". Avanevas tagastusdokumentide loendis tuleb luua uus tagastus. Selleks valige nupu “Tagasi” rippmenüüst soovitud dokumenditüüp:
Kui toode tagastatakse meile, siis valige "Müük, vahendustasu" valik. Avanevas vormis täitke väljad, kus on märgitud ladu, kuhu tagastatav kaup postitatakse, hinnatüübid (need andmed on müügilepingus, vastaspoole seaded, vajadusel saab neid muuta otse läbi dokumendi), valuuta, milles lepingu alusel makseid tehti.
Olenemata tagastusliigist täidetakse dokumendi päis ühtemoodi.
Edasine täitmine sõltub tagastamise tüübist. Vaatleme kõiki võimalusi eraldi.
Sobimatu/defektse kauba tagastamine jaotises 1C: Raamatupidamine
Seda saab teostada kahel viisil: müügidokumendi viitega või ilma. Kõigepealt vaatame dokumendi täitmist, kui müügidokumenti pole määratud. Looge uus tagastus, valige tüüp "Müük, vahendustasu", täitke päis. Liigume edasi tabeliosa juurde.
Siin on oluline pöörata tähelepanu hinnanäitamisele (see on hind, millega toote tagastame koguse määramisel, programm arvutab summa välja automaatselt); Selle summa võrra vähendatakse vastaspoole võlga meie organisatsiooni ees (kuna kaup on meile tagastatud). Järgmiseks tuleb märkida omahind - nende andmete järgi kajastub kaup raamatupidamises 41 kontol ja tagastatakse lattu. Omahind müügidokumendi puudumisel näidatakse käsitsi.
Juhime tähelepanu, et lihtsustatud maksusüsteemi kasutavate ettevõtete puhul tuleb tagastamisel märkida, kas tagastatud toode arvatakse müügihetkel aktsepteeritud kulude hulka. Selleks sisestatakse andmed väljale “Kulud (OU)”.
Väljade täitmisel asendab 1C programm ise raamatupidamiskontod, tulud ja kulud ning käibemaksukonto 1C-le tagastamiseks vastuvõetud esemete omadustest. Täidetud dokument konteeritakse, pärast mida näete järgmisi tehinguid:
Vaatleme nüüd müügidokumendi märkimise juhtumit (selleks on ette nähtud spetsiaalne väli “Saadetedokument”). Sisestame müügi- või jaemüügi andmed¸, misjärel, kui klõpsate nupul "Täida", täidab programm automaatselt tabeliosa, sealhulgas kauba maksumuse:
Tabeliosa täidetakse täielikult vastavalt saatedokumendile. Vajadusel saate kohandada tagastatava kauba kogust ja kustutada kõik kaubad, kui seda tegelikult ei tagastata.
Kui saatedokument on jaemüügiaruanne, kuvatakse dokumendi struktuuris 1C PKO, mille kohaselt tagastatakse raha ostjale.
Seadmete tagastamine 1C: Raamatupidamine
Ostja saab seadmed organisatsioonile tagastada. Sellise tagastuse saate väljastada ka 1C-s, kasutades samanimelist dokumenti, kuid selle loomisel valige tüüp "Seadmed":
Tabeliosa täidetakse samamoodi nagu kauba tagastamisel. Seda saab teha käsitsi uusi ridu lisades ja kataloogist üksusi valides või saadetise alusel automaatselt täites. Nagu eelmisel juhul, peate seadmete tagastamisel ilma saatedokumenti märkimata märkima maksumuse ja maksumuse iseseisvalt.
Konteinerite tagastamine ostjalt 1C-s: Raamatupidamine
1C arvestuse seisukohast loetakse konteinerid samaks tooteks. Seetõttu on tagastuse töötlemisel toimingud sarnased: kui konteiner võetakse eraldi vastu, siis registreerimine toimub läbi “Müük, vahendustasu”. Kui seadmed ja konteinerid tagastatakse koos, on õige “Varustus”.
Kauba tagastamine komisjoniesindajalt/agendilt 1C: Raamatupidamine
Kauba või toodete tagastamine komisjonivoliniku puhul toimub punkti “Müük, vahendustasu” kaudu. Siin peate pöörama tähelepanu lepingu tüübile: komisjoni esindajaga (agendiga). Pärast saatedokumendi täpsustamist saate tabeliosa automaatselt täita ja programm ise sisestab raamatupidamiskontod ja muud andmed.
Milliseid dokumente saab 1C-s deklaratsiooni alusel sisestada: Raamatupidamine 8.3
Tagastusdokumendi alusel saab sisestada väljastatud ja saadud arveid, dokumente raha kulutamise kohta ning arvestada ja maha arvata käibemaksu. Samuti saate konfigureerida tagastusarve ja muude dokumentide printimise deklaratsioonist.
Vaatleme olukorda tagastamisega. Need toimingud tekitavad alati palju küsimusi. Tagastamine on kauba üleandmine ostjalt müüjale, kui avastatakse Vene Föderatsiooni tsiviilseadustikus loetletud ostu-müügilepingust tulenevate kohustuste mittenõuetekohase täitmise müüja poolt.
Need on järgmised juhtumid:
- tellimuse kinnitamisel rikuti müüja kohustust kaubad kolmandate isikute õigusteta üle anda (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 460);
- müüja kohustust kaubaga seotud tarvikud või dokumendid lepingus sätestatud tähtaja jooksul üle anda on rikutud (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 464);
- rikuti kauba koguse tingimusi (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikkel 466);
- rikuti kaupade sortimendi tingimusi (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 468 punktid 1 ja 2);
- ebapiisava kvaliteediga kaubad võõrandati (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 475 punkt 2);
- kauba pakendit on rikutud (Vene Föderatsiooni tsiviilseadustiku artikli 480 punkt 2);
- rikuti kauba konteineri ja/või pakendamise tingimusi ( Art. 482 Vene Föderatsiooni tsiviilseadustik).
Selles artiklis keskendume tarnijale tagastamisele ja erinevate võimaluste kajastamisele programmis 1C: Accounting 8, väljaanne 2.0.
Kauba arvestusse vastuvõtmisel registreerib ostja osturaamatus arve ja käibemaks on täies ulatuses mahaarvatav (Vene Föderatsiooni maksuseadustiku artikli 172 punkt 1) ning kauba tagastamisel väljastab ta tarnijale arve kauba eest. tagastus, mis on registreeritud müügiraamatus.
Ostja raamatupidamises kajastatakse kauba tagastamine konteerimisega konto 76.02 “Nõete arvestused” deebetile ja konto 41.01 “Kaubad ladudes” deebetile.
Mõnikord on suure käibe tõttu ebamugav tulude arvutusi eraldi raamatupidamiskontole 76.02 paigutada, kuna kontoga 60 tuleb pidevalt tasaarvestada. Seetõttu räägib see artikkel teile, kuidas saate 60 konto kaudu tulusid kajastada.
Tagastamine toimub erinevates olukordades: enne või pärast saadud kauba eest tasumist. Seetõttu kaalume erinevaid võimalusi.
1. Ostetud kaubad – tarnijale tasutud – tarnijale tagastatud. (Arveldused kahjude eest toimub arvel 76.02)
Näidete kaalumisel ei peatu me üksikasjalikult standarddokumentide loomisel programmis 1C: Raamatupidamine 8.Kauba raamatupidamisele vastuvõtmist kajastame programmis tüüpdokumendi “Kauba ja teenuste kättesaamine” abil. Kaup saabub käibemaksuga. (Kajastame arve laekumise). Võlad tekivad kontol 60.01 summas 2000 rubla.
Dokumentide postitused:
Dokumentide postitused:
Seega on kontol 60.01 võlad täielikult tagasi makstud. Seda saab näha aruandest “Konto bilanss”
Dokumendi päises välja “Kviitungidokument” ei pea täitma, kuid selle dokumendi viide võimaldab selgemaks teha omavahelised arveldused arvelduskontode kolmanda alakonto kontekstis ning ka välistada mittevajalikud tasaarveldused.
Kõiki esitatud näiteid võetakse arvesse koos kviitungi dokumendi viitega.
Mõelgem nüüd sellele võimalusele.
Dokumentide postitused:
Kuna võlgnevus alla 60.01 on suletud, genereeritakse kõik tehingud abikonto 76.02 “Nõete arveldused” abil.
Tagastamisest tulenev tarnija ettemakse vormistatakse kontole 76.02.
Kui tarnija raha tagastab, vormistatakse dokument “Laekumine arvelduskontole” tehingutüübiga “Tagastamine tarnijalt”.
Dokumentide postitused:
Ettemaks tagastatakse.
2. Ostetud kaubad – tarnijale tasumata – tarnijale tagastatud. (Arveldused kahjude eest toimub arvel 76.02)
Dokumentide postitused:
Tarnijale tagastamist kajastame kasutades dokumenti “Kauba tagastamine tarnijale”, mis asub menüüs “Ost” – “Kauba tagastamine tarnijale”.
Vahekaardil "Kontod" kasutame ka kontot 76.02 "Katted arvestused".
Kuna enne tagastamist kauba eest ei tasutud, siis võlga ühelgi kontol ei teki. Omavahelised arveldused aga kajastuvad käibes kontol 76.02:
TÄHELEPANU! Kui antud olukorras dokumendis “Kauba tagastamine tarnijale” me vastuvõtudokumenti ei märgi, siis programm “ei näe”, milline arveldusdokument tuleb konto 60.01 jaoks sulgeda.
Ja vastavalt sellele kontole 60.01 sel juhul konteerimist ei toimu.
Siis tekib olukord, kus on vaja teha sisemine tasaarvestus vahemikus 60,01 kuni 76,02. Seda võib näha kahest aruandest:
3. Ostetud kaup – makstud tarnijale – tagastatud tarnijale. (Arveldused kahjude eest toimub arvel 60.02)
Kauba raamatupidamisele vastuvõtmist kajastame programmis tüüpdokumendi “Kauba ja teenuste kättesaamine” abil. Kaup saabub käibemaksuga. (Kajastame arve laekumise). Võlad tekivad kontol 60.01 summas 2000 rubla.Dokumentide postitused:
Arveldusarvete tasumist kajastame kasutades dokumenti “Arvelduskontolt mahakandmine”.
Dokumentide postitused:
Seega on kontol 60.01 võlad täielikult tagasi makstud. Seda saab näha aruandest “Konto bilanss”.
Tarnijale tagastamist kajastame kasutades dokumenti “Kauba tagastamine tarnijale”, mis asub menüüs “Ost” – “Kauba tagastamine tarnijale”.
Vahekaardil „Kontod” on nõuete konto vaikimisi täidetud 76.02-ga.
Seadetes saate määrata konto väärtuseks 60.01 või 60.02.
Vaatleme nüüd võimalust, kui nõuete arvelduskonto on 60.02.
Tagastamisest tulenev ettemaks debiteeritakse kontolt 60.02.
See võlg kajastub aruandes järgmiselt.
Tarnija raha tagastamise korral vormistatakse ka dokument “Laekumine arvelduskontole” tehingutüübiga “Tagastamine tarnijalt”
Dokumentide postitused:
Ettemaks tagastatakse.
4. Ostetud kaubad – tarnijale tasumata – tarnijale tagastatud. (Arveldused kahjude eest tehakse kontol 60.02)
Kauba raamatupidamisele vastuvõtmist kajastame programmis tüüpdokumendi “Kauba ja teenuste kättesaamine” abil. Kaup saabub käibemaksuga. (Kajastame arve laekumise). Võlad tekivad kontol 60.01 summas 2000 rubla.Dokumentide postitused:
Makset me ei kajasta, tagastame kauba koheselt.
Tarnijale tagastamist kajastame kasutades dokumenti “Kauba tagastamine tarnijale”, mis asub menüüs “Ost” – “Kauba tagastamine tarnijale”.
Vahekaardil "Kontod" kasutame ka kontot 60.02.
Dokument "Kauba tagastamine tarnijale"
Dokumentide postitused:
Võlg ühelgi kontol puudub, kuna kauba eest enne tagastamist ei tasutud, kuid omavahelised arveldused kajastusid käibes arvel 60.02:
Märge: Tagastusdokumendile saate märkida nõuete arvelduskonto - 60.01.
Aga siis, kui kauba eest on juba tasutud, siis tagastamisel kajastub ettemaks kontol 60.01.
Ja vastavalt kuvatakse konto 60.01 aruandes “Konto bilansis” ettemaksete summad miinuskrediidiga, kuna tegemist on passiivse kontoga.
Kui ettevõte ei tööta tarnijaga ettemaksuna ja alati on võlg, siis:
1) Kui dokumendis “Kauba tagastamine tarnijale” me me ei näita kviitungi dokument, siis kolmanda alakonto järgi programm “ei saa aru”, millisest dokumendist tuleks võlg “eemaldada”.
Sellest lähtuvalt jääb avanss uuesti arvele 60.01 vastavalt tagastusdokumendile:
2) Kui dokumendis “Kauba tagastamine tarnijale” me anname märku kviitungi dokument, siis kajastub vastastikuste arvelduste tulemusena endiselt käive kontol 60.01, kuna programm peab kolmandal alamkontol arveldused sulgema.
Dokumentide postitused:
Vastavalt sellele aruandes “Kontobilanss” “suurendatakse” konto 60.01 käivet.
Toode
Vaatleme tagastamistoimingut ostjalt. Näiteks valime Dobro LLC vastaspoolelt kauba "STINOL RF-305" tagastamise - "Trade+" konfiguratsioonis 1c Accounting 8.2. Nagu teate, on kauba tagastamine ostjalt teatud toimingute kogum ja vastavalt dokumentide kogum nende toimingute registreerimiseks. Nende hulka kuuluvad: kauba tegelik tagastamine ostjalt; raha tagastamise ja arvestuse toimimine; maksudokumentides olevate andmete parandamine.
Olles kindlaks määranud tagastuste arvestamise põhisuunad, pöördume konkreetsete dokumentide käsitlemise poole määratud konfiguratsioonis.
Alustame sellest dokument "Kauba tagastamine ostjalt". Uue dokumendi saate koostada naastes, kui avate funktsioonipaneeli vahekaardi "Müük" ja valite samanimelise ikooni.
Või võite minna peamenüüsse ja valida “Müük” ja seejärel nupu “Kauba tagastamine ostjalt”.
Avanevas ajakirjas klõpsake nuppu “+Lisa” ja looge uus dokument.
Täidame dokumendi päise. Määrame tagastatava kauba saatmiseks organisatsiooni, vastaspoole ja dokumendi; kaubaladu, arveldusdokument ja leping. Tabeliosas sisestame tegeliku nomenklatuuri. Kontrollime vahekaardil “Arvelduskontod” kontosid ja vahekaardil “Lisa” toodud valikuid. Kui tagastatav komplekt sisaldab konteinereid, sisestage andmed vahekaardil „Konteinerid“.
Prindime välja tagastusarve, postitame dokumendi ja sulgeme selle, salvestades selle enne.
Pange tähele, et dokumenti “Kauba tagastamine ostjalt” on lihtsam ja korrektsem sisestada dokumendi “Kaupade ja teenuste müük” alusel. Alusel sisestatud uues dokumendis muudame lihtsalt kaupade nimekirja, jättes alles vaid need, mis tagastatakse. Ärge unustage kontrollida kõiki teisi parameetreid.
=================================================================
Jätkame tagastamise kirjeldusega dokument-maksuarve korrigeerimine “Maksuarve lisa 2”. Seda tüüpi dokumentide päevikusse pääsete ligi, kui klõpsate vahekaardil "Müük" või peamenüüs asuval samanimelisel lingil - nupul "Müük" ja alammenüüs "Maksuarve lisa 2". Päevikus saate redigeerida varem sisestatud dokumenti või luua uue.
Kauba tagastamisel on mugavam sisestada “Lisa 2” vastava maksuarve alusel. Pärast maksuarvete päeviku avamist (klõpsates vahekaardil „Müük“ ikooni „Maksuarved“), valige vajalik tagastusdokument ja paremklõpsake rippmenüü avamiseks, valige „Sisesta alus“ ja „Lisa 2 maksuarvele”.
Koostame samanimelise töötlemise käigus maksudokumendid ja redigeerime kaubaartikleid uues avanevas dokumendis.
Printige, postitage ja salvestage Lisa 2.
=================================================================
Seejärel väljastame raha tagasi. Seda saab teha teie valitud dokumendiga, olenevalt raha marsruudist. Need on dokumendid: Väljaminev maksekorraldus(PP); Raha debiteerimise eest tasumine(tarkvara) või Konto sularaha order(RKO).
Vajaliku dokumendi valimise ja täitmisega saate liikuda mugavalt "Tagastus klientidelt" päevikusse. Sellest ajakirjast leiame eelnevalt koostatud kauba tagastamise dokumendi ja sisestame vajaliku dokumendi, olenevalt valitud maksest.
Mõelge näiteks maksekorraldusele (PP). Klõpsake rippmenüüs üksusel „Väljuv maksekorraldus“. Koostatud dokumendis kontrollime makseandmeid, pöörates tähelepanu summadele ja vastaspoole andmetele.
Kauba tagastamine klientidelt dokumenteeritakse samanimelise dokumendiga. Vaatame 1C 8.3-s toodud samm-sammult juhiseid ostjalt kauba tagastamiseks ja milliseid tehinguid see dokument genereerib.
Konfiguratsioonis on võimalik seda dokumenti sisestada kahe teise dokumendi alusel: ja .
Kui läheme tehingute logisse Kauba tagastamine klientidelt, näeme nuppu Tagastamise rippmenüüga. Seal on kaks punkti: müük, komisjonitasu ja seadmed.
Tegelikult on klientide tagastusi mitut tüüpi:
- Tagastus, mis näitab rakendusdokumendi.
- Tagastamine ilma müügidokumenti täpsustamata.
- Tagasi .
- Varustuse tagastamine.
- Pakendi tagastamine.
Dokumendi sisestamisel iga tagastusliigi päisesse peate märkima järgmised andmed:
- Varud— ladustamiskoht, kus tagastus tehakse. Tagastada saab ainult ladudesse, mille tüüp on “Hulgi” või “Jaemüük”.
- Hinna tüüp– on vaja kindlaks määrata, milliste hindadega tagastus tehakse. See on võetud ostja lepingust või kasutaja seadetest või seda saab muuta nupuga Muuda.
- Valuuta– valuuta, milles dokumendi summa väljendatakse. See võetakse lepingust automaatselt.
Nõutavad päise üksikasjad igat tüüpi tagastamiste jaoks on samad ja me ei käsitle neid rohkem.
Vaatleme iga tagastamistüüpi eraldi.
Selle kauba tagastamise töötlemiseks ostjale 1C 8.3-s peate klõpsama dokumendilogis nuppu Tagasta ja valima kauba Müük, vahendustasu.
Värskelt koostatud dokumendi päises tuleb täita andmed Saatedokument, märkides ära müügidokumendi, millele tagastatakse. Pärast soovitud toimingu valimist täitke järjehoidjad: Tooted ja Arvutused.
Hankige 267 videotundi 1C-s tasuta:
- Tabelit Tooted saab täita automaatselt, vajutades nuppu Täida ja valides Täida vastavalt saatedokumendile või käsitsi, kasutades nuppu Vali. Pärast paigaldamist peate vastavalt märkima koguse, hinna ja käibemaksumäära. Vahekaardil Arvutused on näidatud kontod, mille puhul kirjet arvesse võetakse.
- Hind — täidetakse Kaubahinna registrist.
- Raamatupidamise konto, KM konto, Tulukonto ja Kulukonto - täidetakse Artiklite arvestuse registrist.
- Subconto – esindab praegust toodet.
Kui Kauba tabel on täidetud vastavalt Saatedokumendile, siis süsteem määrab ise tagastamisele kuuluva kauba arvestusliku väärtuse müügihetkel.
Samuti, kui tagastamine toimub Jaemüügiaruande dokumendi alusel, sisestatakse andmed, mille järgi raha jaemüügi vastaspoolele tagastati.
Kuidas teha ostjalt tagastus ilma müügidokumenti täpsustamata
Sarnaselt eelpool kirjeldatule tuleb selle tagastuse väljastamiseks vajutada dokumendilogis nuppu Tagastamine ja valida kirje Müük, vahendustasu.
Edasised toimingud on sarnased rakendusdokumenti tähistava dokumendi moodustamisega, välja arvatud mõned erandid, mida me nüüd kaalume.
Kuna saatedokumenti ei ole valitud, siis me ei tea kaubapartii ja seega ka selle maksumust. Kulu märkimiseks on igal real spetsiaalne väli, mis tuleb täita käsitsi.
Näide tehingutest ostjalt kauba tagastamiseks on näha sellel ekraanipildil:
Meie video kaupade tagastamise kohta programmis 1C:
Kauba tagastamine komisjoni esindajalt
Kauba või GP (valmistoodete) komisjonile tagastamise toimingu fikseerimiseks peate klõpsama nuppu Tagasta ja valima kauba Müük, vahendustasu.
Koostatavas dokumendis peaks Leping olema vormis “Komisjoniga (agendiga)”.
Programm asendab Artiklite arvestuskonto registri seadistuste alusel Raamatupidamiskontot ja Ülekantud raamatupidamiskontosid.
Varustuse tagastamine
Ostjalt seadmete tagastamise toimingu salvestamiseks peate klõpsama nuppu Tagasta ja valima üksuse Varustus.
Vahekaardil Seadmed on näidatud artikkel, kogus, hind, käibemaksumäär, samuti kaubaarvestuse kontod.
- Tabeliosa “Tooted” saab ka täita kas käsitsi ridade lisamisega või saatedokumendi alusel nupu Täida kaudu.
- Kui väli Saatedokument on täitmata, peate täiendavalt märkima tagastatava varustuse arvestusliku väärtuse.
- Nagu ka Ostjalt Kauba tagastamise puhul müügidokumenti täpsustamata, väli Maksumus tuleb sisestada käsitsi.
- Hind – programmi määrab Kaubahinna registri alusel. Raamatupidamiskonto, käibemaksukonto, tulukonto ja kulukonto sisestab programm Artikliarvestuse konto registri alusel.
Laadimine...
