3.0 sa vyrába v nasledujúcich typických prípadoch:
kupujúci vráti nevhodný/vadný tovar;
kupujúci vráti zariadenie;
kupujúci vráti nádobu;
komisionár/agent vráti tovar.
Na zohľadnenie týchto operácií v podnikovej databáze sa poskytuje dokument „Vrátenie tovaru od kupujúceho“. Dá sa zadať dvoma spôsobmi: na základe predajného dokladu alebo výkazu maloobchodného predaja alebo ručne.
Vytvorenie vrátenia tovaru od kupujúceho v 1C na základe predaja alebo správy o maloobchodnom predaji je najjednoduchší a najrýchlejší spôsob, ako to spracovať. Detaily, náklady a ďalšie údaje sa v tomto prípade vyplnia automaticky z predajného dokladu.
Uvažujme o manuálnom spôsobe vyplnenia vrátenia tovaru od kupujúceho. V zozname operácií na karte „Predaj“ je potrebné vybrať príslušný typ operácie „Vrátenie tovaru od zákazníkov“. V zozname návratových dokladov, ktorý sa otvorí, musíte vytvoriť nové priznanie. Ak to chcete urobiť, vyberte požadovaný typ dokumentu z rozbaľovacieho zoznamu tlačidla „Späť“:
Ak nám bude produkt vrátený, vyberte možnosť „Predaj, provízia“. Vo formulári, ktorý sa otvorí, vyplňte polia označujúce sklad, kde bude vrátený tovar zaúčtovaný, druhy cien (tieto údaje sú v kúpnej zmluve, nastavenia pre protistranu, v prípade potreby ich možno zmeniť priamo cez doklad), mena, v ktorej boli uskutočnené platby podľa zmluvy.
Bez ohľadu na typ priznania sa hlavička dokladu vypĺňa rovnakým spôsobom.
Ďalšie plnenie závisí od typu vratky. Zvážme všetky možnosti samostatne.
Vrátenie nevhodného/vadného tovaru v 1C: Účtovníctvo
Môže sa vykonať dvoma spôsobmi: s uvedením predajného dokladu alebo bez neho. Najprv sa pozrime na vyplnenie dokladu, keď predajný doklad nie je zadaný. Vytvorte nové priznanie, vyberte typ „Predaj, provízia“, vyplňte hlavičku. Prejdime k tabuľkovej časti.
Tu je dôležité venovať pozornosť uvedeniu ceny (to je cena, za ktorú vraciame produkt pri nastavovaní množstva, program automaticky vypočíta sumu); O túto sumu sa zníži dlh protistrany voči našej organizácii (keďže nám bol tovar vrátený). Ďalej je potrebné uviesť nákladovú cenu - podľa týchto údajov sa tovar premietne do účtovníctva na 41 účtoch a vráti sa na sklad. Nákladová cena v prípade absencie predajného dokladu sa uvádza ručne.
Upozorňujeme, že v prípade podnikov, ktoré sú v zjednodušenom daňovom systéme, musíte pri vrátení uviesť, či bude vrátený produkt zahrnutý do akceptovaných nákladov v čase predaja. Za týmto účelom sa údaje zadajú do poľa „Výdavky (OU)“.
Pri vypĺňaní polí samotný program 1C nahradí účtovné účty, príjmy a výdavky a účet DPH z charakteristík položiek prijatých na vrátenie do 1C. Dokončený dokument sa zaúčtuje, po ktorom môžete vidieť nasledujúce transakcie:
Teraz zvážme prípad uvedenia predajného dokladu (na tento účel je k dispozícii špeciálne pole „Doklad o zásielke“). Zadáme údaje o predaji alebo maloobchodnom predaji¸, po ktorých po kliknutí na tlačidlo „Vyplniť“ program automaticky vyplní tabuľkovú časť vrátane nákladov na tovar:
Tabuľková časť bude vyplnená úplne podľa prepravného dokladu. V prípade potreby môžete upraviť množstvo vráteného tovaru a vymazať akúkoľvek položku, ak sa skutočne nevráti.
Ak je dokladom o zásielke správa o maloobchodnom predaji, v štruktúre dokladu sa objaví 1C a PKO, podľa ktorého budú finančné prostriedky vrátené kupujúcemu.
Návrat zariadenia do 1C:Účtovníctvo
Kupujúci môže vrátiť zariadenie organizácii. Takýto výnos môžete vydať aj v 1C pomocou dokumentu s rovnakým názvom, ale pri jeho vytváraní vyberte typ „Vybavenie“:
Tabuľková časť sa vypĺňa rovnako ako pri vrátení tovaru. Dá sa to urobiť manuálnym pridávaním nových riadkov a výberom položiek z adresára alebo ich automatickým vypĺňaním na základe zásielky. Rovnako ako v predchádzajúcom prípade, pri vrátení zariadenia bez uvedenia prepravného dokumentu budete musieť nezávisle uviesť náklady a náklady.
Vrátenie kontajnerov od kupujúceho v 1C: Účtovníctvo
Z hľadiska účtovania v 1C budú kontajnery považované za rovnaký produkt. Preto pri spracovaní vrátenia budú akcie podobné: ak je kontajner prijatý samostatne, registrácia sa uskutoční prostredníctvom „Predaj, provízia“. Ak sa vybavenie a kontajnery vracajú spolu, potom je „Zariadenie“ správne.
Vrátenie tovaru od komisionára/agenta v 1C: Účtovníctvo
Vrátenie tovaru alebo produktov v prípade komisionára prebieha prostredníctvom položky „Predaj, provízia“. Tu si treba dať pozor na typ zmluvy: s komisionárom (agentom). Po zadaní prepravného dokladu môžete automaticky vyplniť tabuľkovú časť a program sám vloží účtovné účty a ďalšie údaje.
Aké doklady je možné zadať na základe priznania v 1C: Účtovníctvo 8.3
Na základe vratkového dokladu môžete zadávať vydané a prijaté faktúry, doklady o vynaložení finančných prostriedkov, vypočítať a odpočítať DPH. Môžete tiež nakonfigurovať tlač návratnej faktúry a iných dokumentov z návratky.
Zoberme si situáciu s návratmi. Tieto operácie vždy vyvolávajú veľa otázok. Vrátenie je prevod tovaru od kupujúceho predávajúcemu, ak sa preukážu skutočnosti o nesprávnom plnení povinností predávajúceho podľa kúpno-predajnej zmluvy uvedených v Občianskom zákonníku Ruskej federácie.
Ide o nasledujúce prípady:
- schválením objednávky bola porušená povinnosť predávajúceho previesť tovar bez práv tretích strán (článok 460 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie);
- bola porušená povinnosť predávajúceho previesť príslušenstvo alebo dokumenty súvisiace s tovarom v lehote stanovenej zmluvou (článok 464 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie);
- boli porušené podmienky týkajúce sa množstva tovaru (článok 466 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie);
- boli porušené podmienky týkajúce sa sortimentu tovaru (článok 1 a 2 článku 468 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie);
- bol prevedený tovar nedostatočnej kvality (článok 2 článku 475 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie);
- bol porušený obal tovaru (článok 2 článku 480 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie);
- boli porušené podmienky kontajnera a/alebo balenia tovaru ( čl. 482 Občiansky zákonník Ruskej federácie).
V tomto článku sa zameriame na výnosy dodávateľovi a odraz rôznych možností v programe 1C: Accounting 8, vydanie 2.0.
Pri preberaní tovaru do účtovníctva kupujúci zaeviduje faktúru do nákupnej knihy a DPH je plne odpočítateľná (článok 1 § 172 Daňového poriadku Ruskej federácie) a pri vrátení tovaru vystaví dodávateľovi faktúru za návratku, ktorá je zaevidovaná v predajnej knihe.
V účtovníctve kupujúceho sa vrátenie tovaru účtuje zaúčtovaním na ťarchu účtu 76.02 „Kalkulácie k reklamácii“ a v prospech účtu 41.01 „Tovar na sklade“.
Niekedy je kvôli veľkému obratu nepohodlné priraďovať výpočty vratiek na samostatný účtovný účet 76.02, pretože bude potrebné neustále vykonávať kompenzácie s účtom 60. Preto vám tento článok povie, ako môžete odrážať výnosy prostredníctvom 60 účtov.
K vráteniu tovaru dochádza v rôznych situáciách: pred alebo po zaplatení prijatého tovaru. Preto zvážime rôzne možnosti.
1. Tovar zakúpený - zaplatený dodávateľovi - vrátený dodávateľovi. (Zúčtovanie škôd prebieha na účte 76.02)
Pri zvažovaní príkladov sa nebudeme podrobne zaoberať vytváraním štandardných dokumentov v programe 1C: Accounting 8.Prevzatie tovaru do účtovníctva premietneme do programu pomocou štandardného dokladu „Prijatie tovaru a služieb“. Tovar prichádza s DPH. (Prijatie faktúry zohľadníme). Záväzky vznikajú na účte 60.01 vo výške 2 000 rubľov.
Zaúčtovania dokumentov:
Zaúčtovania dokumentov:
Záväzky na účte 60.01 sú teda úplne splatené. Toto je možné vidieť v prehľade „Súvaha účtu“
Pole „Príjmový doklad“ v hlavičke dokladu nie je potrebné vypĺňať, označenie tohto dokumentu však umožňuje sprehľadniť vzájomné vyrovnania v kontexte tretieho subkonta zúčtovacích účtov a tiež eliminovať zbytočné zápočty.
Všetky uvedené príklady sa budú posudzovať s uvedením dokladu o prijatí.
Zvážme teraz túto možnosť.
Zaúčtovania dokumentov:
Keďže dlh podľa 60.01 je uzavretý, všetky transakcie sa generujú pomocou pomocného účtu 76.02 „Zúčtovanie pohľadávok“.
Preddavok dodávateľa vyplývajúci z vrátenia sa tvorí na účte 76.02.
Ak dodávateľ vráti peniaze, vystaví sa doklad „Príjem na bežný účet“ s typom transakcie „Vrátenie od dodávateľa“.
Zaúčtovania dokumentov:
Preddavok sa vracia.
2. Zakúpený tovar – nezaplatený dodávateľovi – vrátený dodávateľovi. (Zúčtovanie škôd prebieha na účte 76.02)
Zaúčtovania dokumentov:
Vrátenie tovaru dodávateľovi premietneme pomocou dokladu „Vrátenie tovaru dodávateľovi“, ktorý sa nachádza v menu „Nákup“ - „Vrátenie tovaru dodávateľovi“.
Na záložke „Účty“ používame aj účet 76.02 „Výpočty pre reklamácie“.
Keďže tovar nebol pred vrátením zaplatený, nevzniká na žiadnom účte dlh. Vzájomné vyrovnania sa však odrážajú v obrate na účte 76.02:
POZOR! Ak v tejto situácii v doklade „Vrátenie tovaru dodávateľovi“ neuvedieme príjmový doklad, tak program „neuvidí“, ktorý doklad o zúčtovaní je potrebné uzavrieť pre účet 60.01.
A podľa toho sa v tomto prípade nebude účtovať na účet 60.01.
Potom nastane situácia, že je potrebné vykonať interný zápočet medzi 60.01 a 76.02. Vidno to z dvoch správ:
3. Tovar zakúpený – zaplatený dodávateľovi – vrátený dodávateľovi. (Úhrady za reklamácie sa uskutočňujú na účte 60.02)
Prevzatie tovaru do účtovníctva premietneme do programu pomocou štandardného dokladu „Prijatie tovaru a služieb“. Tovar prichádza s DPH. (Prijatie faktúry zohľadníme). Záväzky vznikajú na účte 60.01 vo výške 2 000 rubľov.Zaúčtovania dokumentov:
Úhradu záväzkov premietneme pomocou dokladu „Odpis z bežného účtu“.
Zaúčtovania dokumentov:
Záväzky na účte 60.01 sú teda úplne splatené. Toto je možné vidieť v správe „Súvaha účtu“.
Vrátenie tovaru dodávateľovi premietneme pomocou dokladu „Vrátenie tovaru dodávateľovi“, ktorý sa nachádza v menu „Nákup“ - „Vrátenie tovaru dodávateľovi“.
Na karte „Účty“ je štandardne na účte pohľadávok vyplnený údaj 76.02.
V nastaveniach si môžete nastaviť účet na 60,01 alebo 60,02.
Uvažujme teraz o možnosti, keď je účet likvidácie poistných udalostí 60,02.
Preddavok vyplývajúci z vrátenia bude zaúčtovaný na ťarchu účtu 60.02.
Tento dlh sa v správe prejaví nasledovne.
V prípade vrátenia peňazí dodávateľom sa vystavuje aj doklad „Príjem na bežný účet“ s typom transakcie „Vrátenie od dodávateľa“
Zaúčtovania dokumentov:
Preddavok sa vracia.
4. Zakúpený tovar – nezaplatený dodávateľovi – vrátený dodávateľovi. (Úhrady za reklamácie sa uskutočňujú na účte 60.02)
Prevzatie tovaru do účtovníctva premietneme do programu pomocou štandardného dokladu „Prijatie tovaru a služieb“. Tovar prichádza s DPH. (Prijatie faktúry zohľadníme). Záväzky vznikajú na účte 60.01 vo výške 2 000 rubľov.Zaúčtovania dokumentov:
Platbu nepremietneme, tovar obratom vrátime.
Vrátenie tovaru dodávateľovi premietneme pomocou dokladu „Vrátenie tovaru dodávateľovi“, ktorý sa nachádza v menu „Nákup“ - „Vrátenie tovaru dodávateľovi“.
Na karte „Účty“ používame aj účet 60.02.
Dokument „Vrátenie tovaru dodávateľovi“
Zaúčtovania dokumentov:
Na žiadnom účte nie je dlh, keďže tovar nebol zaplatený pred vrátením, ale vzájomné vyrovnania sa premietli do obratu na účte 60.02:
Poznámka: V návratnom doklade môžete uviesť účet na vyrovnanie škôd - 60.01.
Ak však už bola platba za tovar vykonaná, pri vrátení sa zálohová platba premietne na účet 60.01.
A podľa toho sa sumy záloh v prehľade „Súvaha účtu“ pre účet 60.01 zobrazia s mínusovým kreditom, keďže ide o pasívny účet.
Ak podnik nefunguje pri platbe vopred u dodávateľa a vždy existuje dlh, potom:
1) Ak je v dokumente „Vrátenie tovaru dodávateľovi“ my nebudeme naznačovať príjmový doklad, potom podľa tretieho pododstavca program „nepochopí“, z ktorého dokladu má byť dlh „odstránený“.
Záloha teda opäť zostane na účte 60.01 podľa vratného dokladu:
2) Ak je v dokumente „Vrátenie tovaru dodávateľovi“ my naznačme príjmový doklad, potom sa v dôsledku vzájomného zúčtovania bude stále premietať obrat na účte 60.01, pretože program potrebuje uzavrieť zúčtovanie na treťom podúčte.
Zaúčtovania dokumentov:
V súlade s tým sa v správe „Súvaha účtu“ „zvýši obrat na účte 60.01“.
Produkt
Zoberme si operáciu vrátenia od kupujúceho. Ako príklad si zvolíme vrátenie tovaru „STINOL RF-305“ od protistrany Dobro LLC – „Trade+“ v konfigurácii 1c Accounting 8.2. Ako viete, vrátenie tovaru od kupujúceho je určitý súbor akcií, a teda aj súbor dokumentov na zaznamenanie týchto akcií. Patria sem: skutočné vrátenie tovaru od kupujúceho; operácie vrátenia a účtovania peňazí; oprava údajov v daňových dokladoch.
Po určení hlavných smerov účtovania vrátenia sa pozrime na konkrétne dokumenty v špecifikovanej konfigurácii.
Začnime s doklad „Vrátenie tovaru od kupujúceho“. Pri návrate môžete vytvoriť nový doklad otvorením karty panela funkcií „Predaj“ a výberom ikony s rovnakým názvom.
Alebo môžete prejsť do hlavného menu a vybrať „Predaj“ a následne tlačidlo „Vrátenie tovaru od kupujúceho“.
V denníku, ktorý sa otvorí, kliknite na tlačidlo „+Pridať“ a vytvorte nový dokument.
Vyplníme hlavičku dokumentu. Pridelíme organizáciu, protistranu a doklad na odoslanie vráteného tovaru; sklad tovaru, zúčtovací doklad a zmluva. V tabuľkovej časti uvádzame aktuálnu nomenklatúru. Skontrolujeme účty na karte „Zúčtovacie účty“ a možnosti uvedené na karte „Ďalšie“. Ak vrátená súprava obsahuje kontajnery, vyplňte podrobnosti na karte „Kontajnery“.
Spätnú faktúru vytlačíme, doklad zaúčtujeme a uzavrieme, pričom najskôr uložíme.
Upozorňujeme, že doklad „Vrátenie tovaru od kupujúceho“ je jednoduchšie a správnejšie zadať na základe dokladu „Predaj tovaru a služieb“. V novom doklade zadanom na základe jednoducho upravíme zoznam tovaru a ponecháme len ten, ktorý sa vracia. Nezabudnite skontrolovať všetky ostatné parametre.
=================================================================
Pokračujme v popise návratu dokument-oprava daňovej faktúry „Príloha 2 k daňovému dokladu“. Do denníka tohto typu dokladu sa dostanete kliknutím na rovnomenný odkaz na záložke „Predaj“ alebo v hlavnom menu – tlačidlo „Predaj“ a podmenu „Príloha 2 k daňovému dokladu“. V denníku môžete upraviť predtým zadaný doklad alebo vytvoriť nový.
Pri vrátení tovaru je výhodnejšie zadať „Príloha 2“ na základe príslušného daňového dokladu. Po otvorení denníka daňových faktúr (kliknutím na ikonu „Daňové faktúry“ v záložke „Predaj“) vyberte požadovaný návratový doklad a kliknutím pravým tlačidlom myši vyvolajte rozbaľovaciu ponuku, vyberte „Zadať na základe“ a „Príloha 2 k daňovému dokladu“.
Vygenerujeme daňové doklady v rovnomennom spracovaní a upravíme položky položky v novom doklade, ktorý sa otvorí.
Vytlačte, odošlite a uložte prílohu 2.
=================================================================
Potom vám vrátime peniaze. To je možné vykonať pomocou dokumentu podľa vášho výberu v závislosti od cesty peňazí. Ide o tieto dokumenty: Odchádzajúci platobný príkaz(PP); Platba za debetné prostriedky(softvér) resp Hotovostný príkaz na účet(RKO).
Pohodlným prechodom do denníka „Vrátky od zákazníkov“ môžete prejsť k výberu a vyplneniu požadovaného dokladu. V tomto denníku nájdeme predtým vygenerovaný doklad na vrátenie tovaru a zadáme požadovaný doklad v závislosti od zvolenej platby.
Predstavte si napríklad platobný rozkaz (PP). V roletovom menu kliknite na položku „Odoslaný platobný príkaz“. Vo vygenerovanom dokumente overujeme platobné údaje, pričom venujeme pozornosť sumám a údajom o protistrane.
Vrátenie tovaru od zákazníkov sa dokladuje rovnomenným dokladom. Pozrime sa na podrobné pokyny na vrátenie tovaru od kupujúceho v 1C 8.3 a aké transakcie tento dokument generuje.
V konfigurácii je možné zadať tento doklad na základe ďalších dvoch dokladov: a .
Ak prejdeme do protokolu transakcií Vrátenie tovaru od zákazníkov, uvidíme tlačidlo s rozbaľovacím zoznamom Vrátiť. Existujú dva body: Predaj, provízia a vybavenie.
V skutočnosti existuje viac typov vrátenia zákazníkov:
- Návrat s uvedením vykonávacieho dokumentu.
- Vráťte bez uvedenia predajného dokladu.
- Návrat z .
- Vrátenie vybavenia.
- Vrátenie obalu.
Pri zadávaní dokladu do hlavičky každého druhu priznania musíte uviesť tieto údaje:
- skladom— skladovacie miesto, kde sa uskutočňuje vrátenie. Vrátenie je možné len do skladov s typom „Veľkoobchod“ alebo „Maloobchod“.
- Typ ceny– je potrebné stanoviť typ ceny, za ktorú sa vracia. Preberá sa zo zmluvy kupujúceho alebo z používateľských nastavení, prípadne sa dá zmeniť tlačidlom Upraviť.
- mena– mena, v ktorej bude suma dokladu vyjadrená. Preberá sa automaticky zo zmluvy.
Požadované podrobnosti hlavičky pre všetky typy vrátenia sú rovnaké a nebudeme sa nimi ďalej zaoberať.
Uvažujme každý typ návratnosti samostatne.
Na spracovanie tohto vrátenia tovaru kupujúcemu v 1C 8.3 je potrebné kliknúť na tlačidlo Vrátiť v protokole dokumentov a vybrať položku Predaj, provízia.
V hlavičke novovytvoreného dokladu je potrebné vyplniť údaje Doklad o odoslaní s uvedením predajného dokladu, voči ktorému sa vracanie uskutočňuje. Po výbere požadovanej operácie vyplňte záložky: Produkty a Kalkulácie.
Získajte 267 video lekcií na 1C zadarmo:
- Tabuľku Produkty je možné vyplniť automaticky kliknutím na tlačidlo Vyplniť a voľbou Vyplniť podľa prepravného dokladu alebo ručne pomocou tlačidla Vybrať. Po inštalácii musíte uviesť množstvo, cenu a sadzbu DPH. Na záložke Kalkulácie sú uvedené účty, pre ktoré bude Položka účtovaná.
- Cena—vypĺňa sa z registra cien položky.
- Účtovný účet, účet DPH, Výnosový účet a Výdajový účet - sa vypĺňajú z evidencie Účtovníctvo položiek.
- Subconto – predstavuje aktuálny produkt.
Ak je tabuľka Tovar vyplnená podľa Prepravného dokladu, tak systém sám určí účtovnú hodnotu tovaru, ktorý sa má vrátiť pri predaji.
Taktiež, ak k vráteniu dôjde na základe dokladu Výkaz maloobchodného predaja, zadajú sa údaje, podľa ktorých boli peniaze vrátené maloobchodnej protistrane.
Ako vrátiť tovar od kupujúceho bez uvedenia predajného dokladu
Podobne ako to bolo popísané vyššie, pre vystavenie tohto vrátenia je potrebné kliknúť na tlačidlo Vrátiť v protokole dokladov a vybrať položku Predaj, provízia.
Ďalšie činnosti sú podobné vytvoreniu dokumentu označujúceho implementačný dokument, s niektorými výnimkami, ktoré teraz zvážime.
Keďže nie je vybratý Prepravný doklad, nepoznáme dávku tovaru a teda ani jeho cenu. Na uvedenie nákladov je v každom riadku uvedené špeciálne pole, ktoré sa musí vyplniť ručne.
Príklad transakcií pri vrátení tovaru od kupujúceho je možné vidieť na tomto obrázku:
Naše video o vrátení tovaru v programe 1C:
Vrátenie tovaru od komisionára
Pre evidenciu operácie vrátenia tovaru alebo GP (hotové výrobky) komisionárovi je potrebné kliknúť na tlačidlo Vrátiť a vybrať položku Predaj, provízia.
Vo vytvorenom dokumente by mala mať Zmluva tvar „S komisionárom (agentom)“.
Program nahrádza Účtovný účet a Prevedené účtovné účty na základe nastavenia evidencie Účtovný účet položky.
Vrátenie vybavenia
Ak chcete zaznamenať operáciu vrátenia zariadenia od kupujúceho, musíte kliknúť na tlačidlo Vrátiť a vybrať položku Zariadenie.
Na záložke Vybavenie je uvedená položka, množstvo, cena, sadzba DPH, ako aj účtovné účty položky.
- Tabuľkovú časť „Produkty“ je možné vyplniť aj ručne pridaním riadkov alebo pomocou tlačidla Vyplniť na základe prepravného dokladu.
- Ak pole Doklad o odoslaní nie je vyplnené, musíte dodatočne uviesť účtovnú hodnotu vracaného zariadenia.
- Rovnako ako v prípade Vrátenia tovaru od kupujúceho bez uvedenia predajného dokladu, pole Cena musí byť vyplnená ručne.
- Cena—nastavuje program na základe registra Ceny položky. Účtovný účet, účet DPH, príjmový a nákladový účet zadáva program na základe evidencie Položkového účtovného účtu.
Načítava...
